НОВЫЙ   Семинар

​

ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ - 2017

И ВАЖНЫЕ НАЛОГОВЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ.

НДС, Прибыль, Зарплатные налоги

Киев 

18 января 2017 года                                                                        Продолжительность с 10.00 до 16.00

В программе семинара

​

1. Важные вопросы подготовки годовой декларации по НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ в т.ч. с учетом изменений внесенных в форму декларации

• Еще раз о составе доходов для расчета границ в 20 млн. грн., кому применять разницы при расчете показателей годовой декларации за 2017 год. кто с 2018 г. вынужден будет перейти на квартальную подачу деклараций, а кто наоборот перейдет на годовую.

• Состав финансовой отчетности и порядок ее подачи вместе с годовой декларацией по налогу на прибыль. Что следует не забыть внести в декларацию как данные в конце основной части декларации (состав отчетности, дополнение к декларации, решение о неприменении разниц).

• Выплата дивидендов в 2017 году как заполнить приложение АВ, судьба авансов по налогу на прибыль  превышающих размер налога по декларации за 2017 г., могут ли дивидендные авансы 2016 г. уменьшить налог на прибыль по декларации 2017 г.

• Заполнения приложения РІ за 2017 г. с учетом изменений внесенных в форму  приказом Минфина № 467 от 28.04.2017 г.

• Налоговые убытки прошлых лет, другие случаи требующие внесения показателей в раздел 3,4  приложения РІ

• Кто обязан заполнить приложение ПН. Требования к подтверждению бенефициарности при применении конвенций с целью снижения ставки налога при выплате дохода нерезиденту, нужно ли заполнять приложение ПН декларации по налогу на прибыль, если налог на репатриацию не удерживается?

2. ОПЕРАЦИИ С НЕОБОРОТНЫМИ АКТИВАМИ с точки зрения влияния на налоговую прибыль.

• Приобретение ОС – формируем первоначальную стоимость объекта ОС капитализации финансовых процентов при создании квалифицированных активов  - для кого обязательна.

• Особенности отражения в бухгалтерском и налоговом учете бесплатно полученных ОС, есть ли налоговые разницы по таким объектам

• Предприятие ремонтирует объекты ОС, в том числе арендованные, что с расходами на ремонт? Как отличить текущее содержание и текущие ремонты от улучшений для целей бухгалтерского учета.

• Правила применения ускоренной амортизации

3. АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ПО КОРРЕКТИРУЮЩИМ РАЗНИЦАМ.

• Корректирующие разницы по резервам для возмещения последующих расходов

• Как правильно рассчитать сумму корректирующей разницы при благотворительных расходах

• Безвозвратная финансовая помощь не плательщику налога на прибыль, что входит в это понятие с точки зрения норм НКУ: возникают ли корректирующие разницы при бесплатных передачах ТМЦ либо услуг, списание дебиторской задолженности и т.д.?

• Налоговые расходы при закупке товаров, работ, услуг из низконалоговых юрисдикций  - алгоритм определения суммы  корректирующей разницы

• Порядок корректировки налоговой прибыли за 2017 г. в части ранее неучтенных сумм процентов по финансовым кредитам от нерезидентов

• Выплаты роялти – документы, порядок расчета суммы вознаграждения, перечень ограничений для  учета роялти при расчете налоговой прибыли. Как не ошибиться при определении того является ли платеж роялти для целей 3 раздела НКУ или нет.

4. Изменения в законодательстве в сфере  бухгалтерского учета и налогов – что меняется с 2018 года.

• Закон об организации бухгалтерского учета  - самые важные изменения с 01.01.2018 г.

• Закон о государственном бюджете на 2018 г.

• Изменения в  НКУ в части налога на прибыль и НДС вступивши в силу с 01.01.2018 г. - о которых важно знать налогоплательщику (ЗУ «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины и некоторые законодательные акты Украины относительно обеспечения сбалансированности бюджетных поступлений в 2018 году» от 07.12.2017 г. № 2245-VIII).

5. НДС.

• Механизм блокировки регистрации НН – что изменилось с 01 января 2018 г.  ;

• РК уменьшающие налоговые обязательства при возврате товара,   для исправления ошибок и т.д.  –  порядок их выписки и регистрации, порядок внесения  показателей РК в декларации  по НДС, ответственность и штрафы для покупателя и продавца. за несвоевременную регистрацию;

• Признание нереальности хозяйственных операций и автоматическое право на НК по зарегистрированным НН согласно норм НКУ – как это сочетается взгляд ГФСУ;

• Правильность обязательных реквизитов НН – кто должен проверять, насколько  критичны ошибки в них для покупателя с 01.01.2018 г.

• Предоплата услуг от нерезидентов с местом поставки на территории Украины - на какую дату и по какому курсу рассчитывать сумму продажи для целей НДС

• Последние актуальные разъяснения органов ГФСУ по проблемным вопросам определения базы и объекта обложения НДС:

     - выполнение работ с оплатой от третьих лиц при исполнении гарантийных обязательства или программы лояльности покупателей;

     - списание потерь ТМЦ, в том числе по причинам их естественной убыли в условиях отмены норм - что с НДС;

     - уступка прав требования, НДС у сторон операции (первый кредитор, второй кредитор, должник);

     - бесплатные передачи товаров (работ, услуг).

СОСТАВЛЕНИЕ ГОДОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ ПО ЗАРПЛАТЕ

1. Начисление зарплаты с соблюдением минимальных государственных гарантий. Размер минимальной зарплаты в 2017-2018 гг. в месячном и почасовом размере.
2. Порядок применения налоговой соцльготы в 2017 году и в 2018 году. Какие документы для этого нужны?
3. Отражение в «зарплатной» отчетности минимальной зарплаты, больничных и декретных, матпомощи сотрудникам и не только, предоставления и возврата займов. Что изменилось в расчете больничных и декретных в связи с принятием Закона о пенсионной реформе?
4. Минимальный страховой взнос по ЕСВ в 2017-2018 гг.: в каких случаях он обязателен и как отразить доплату по ЕСВ в отчете. Увеличение максимальной величины базы начисления ЕСВ в 2018 году.
5. «Переходящие» выплаты – больничные, декретные, вознаграждения по договорам ГПХ. Их налогообложение и отражение в отчетности.
6. Исправление ошибок в уже поданной отчетности – за текущий и прошлые отчетные периоды. Ответственность при самостоятельном исправлении – можно ли ее избежать?
7. Порядок индексации зарплаты пенсионеров: какие изменения внесены Законом о пенсионной реформе.
8. Отражение в форме № 1 ДФ необлагаемых выплат: вечная проблема и способы ее решения.

​

Выбирайте цену, которая Вам подходит больше всего

Зарезервируйте Ваше место на семинаре 

 УДОБНЫЕ ФОРМЫ ОПЛАТЫ ДЛЯ ВАС.

Вы можете оплачивает как по безналичному расчету так и картами VISA MasterCard прямо на сайте 

 ДЛЯ ВАС ПРОВОДЯТ ОБУЧЕНИЕ САМЫЕ РЕЙТИНГОВЫЕ ЛЕКТОРЫ И ТРЕНЕРЫ.

За 19 лет проведения семинаров и тренингов мы оставили в нашей команде только классных спикеров

ВСЕ СЕМИНАРЫ ПРОВОДЯТСЯ ТОЛЬКО В КОМФОРТНЫХ И ХОРОШО ОБОРУДОВАННЫХ ЗАЛАХ.

Мы понимаем, что место проведения влияет на результат обучения

ВСЕГДА ДОСТУПНЫ В РАСПИСАНИИ 35 СЕМИНАРОВ И ТРЕНИНГОВ ДЛЯ ВАС БОЛЬШИНСТВО ТЕМ УНИКАЛЬНЫ И НИГДЕ БОЛЬШЕ НЕ ПРОВОДЯТСЯ. 

Мы проводим 15 мероприятий в месяц, которые посещают 400 человек 

Адрес проведения семинара

Kиев, ул. Вадима Гетьмана, 1-А. Конференц-центр Exit Games 

Станция метро Шулявская